Как пересчитать НДФЛ при смене налоговой и открытии обособленного подразделения?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: В июне перешли в другую ИФНС. (переехали в другой город, в старом городе открыли ОП, все сотрудники перешли в это ОП)

  Собственно говоря, я не вижу в данном случае никаких проблем.
  Ведь все работники работают в ОП.
  Значит и весь НДФЛ должен быть по ОКТМО, который у ОП (он же был у организации до переезда).
  Т.е. во всех случаях ОКТМО одинаковый.
  
  Теперь КПП.
  До переезда у всех КПП организации. После переезда - у всех КПП обособленного подразделения.
  
  Все Ваши мытарства с больничными связаны с тем. что Вы пытаетесь привязать больничный к периоду, когда человек болел. А это неправильно.
  К периоду начисления привязывается только зарплата. Всё остальное, как правило, к периоду фактической выплаты.
  Смотрите по дате фактического получения дохода (строка 100 второго разждела 6-НДФЛ).
  

  Цитата: В октябре принес 182-н, больничный пересчитали.

  Что такое "182-н"?
  
  Успехов!
• Александр, спасибо за ответ.
  Но у меня так просто не получается.
  Все начисления 1 полугодия ушли на голову, т.е. в моем случае в Москву. 
  А на ОП остаются только начисления с июня месяца, ведь раньше ОП открыто не было и сотрудники были в головном офисе.
  182-н - справка о заработке с предыдущего места работы для расчета больничных листов. 
  Вы говорите, что все должно быть связано с периодом фактической выплаты... так мне и прокомментировали в налоговой. Однако 1С настроена по-другому, править пришлось руками. Без того чтобы поставить сотрудника на ОП ранним периодом - НДФЛ упорно! считается в ГО.
  А если взять детский вычет.... может это конечно и другой вопрос, но мне все же кажется - одно и тоже! Как сделать " - 182 руб" в январе-мае в ОП, если на то время сотрудник был в голове? Ведь сторнируется НДФЛ начисленный и уплаченный в ГО??
• Добрый день!
  

  Цитата: Однако 1С настроена по-другому, править пришлось руками. Без того чтобы поставить сотрудника на ОП ранним периодом - НДФЛ упорно! считается в ГО.

  На вопросы по работе с 1С, отвечают в разделе "Работа в 1С".
  Переношу вопрос туда, чтобы привлечь к Вашему вопросу специалистов по этой программе.
  
  Успехов!
• Цитата: Однако 1С настроена по-другому, править пришлось руками.

  Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Прошу прощения!
  Но меня как рвз интересует как нужно сделать законодательно. Желательно с пояснением(.  Спасибо!
  Как в 1с поправить руками - я знаю.
• Добрый день! 
  

  Цитата: как нужно сделать законодательно

  Законодательной деятельностью у нас в стране занимается Государственная Дума.
  
  А мы, простые граждане, не депутаты, делаем всё не законодательно, а законно. На худой конец - законопослушно... 😀
  
  

  Цитата: В июне перешли в другую ИФНС. (переехали в другой город, в старом городе открыли ОП, все сотрудники перешли в это ОП)

  Давайте сделаем шаг вперед по Вашей проблеме.
  
  Закончится год. Надо будет по каждому работнику подавать 2-НДФЛ.
  Как и сколько Вы будете подавать этих справок по одному работнику ОП?
  Вариантов я вижу только два:
  1) одна: КПП головы и ОКТМО ОП; вторая: КПП и ОКТМО ОП;
  2) одну справку за весь период с КПП и ОКТМО головы.
  
  Подать со старым КПП головы нельзя - его уже нет в природе.
  Подать с новым КПП головы и ОКТМО головы тоже нельзя, поскольку ОКТМО у них всё время был один и тот же. Менялся только КПП.
  
  Вот от того, какое решение Вы примете в отношении 2-НДФЛ, нужно делать и 6-НДФЛ. И правки вносить.
  
  Начиная с 2016 года 2-НДФЛ и 6-НДФЛ полностью взаимосвязаны. И будут сопоставляться по году.
  
  Кстати, а как Вы показали в первом разделе 6-НДФЛ за 9 месяцев доход этих сотрудников нарастающим итогом?
• Добрый день!
  

  Цитата: Прошу прощения!Но меня как рвз интересует как нужно сделать законодательно. Желательно с пояснением(.  Спасибо!Как в 1с поправить руками - я знаю.

  Спасибо за пояснения. Тема возвращена в раздел "НДФЛ".
• Юлия Радская, спасибо)
  Поменялся и КПП и ОКТМО.
  Т.е. я выдам 2 справки и сдам отчетность дважды - до июня и после июня.
  За 9 месяцев я сдала 2 отчета 6-ндфл - с минусом по первому полугодию (сторно из-за налоговых вычетов за детей). и в ОП.
  А теперь сомневаюсь.... правильно ли это.
• Цитата: Поменялся и КПП и ОКТМО.

  У работников не должен поменяться ОКТМО. Их рабочие места остались там, где и были.
  ОКТМО поменялся у самой организации.
  
  

  Цитата: Т.е. я выдам 2 справки и сдам отчетность дважды - до июня и после июня.

  Две справки понять можно, но вот как Вы сдадите справки "до июня"?
  Организация не прерывает свою деятельность, только меняет адрес. А Вы уже готовы глобально разорвать ее деятельность на "до" и после". Даже налоговики не позволяют себе такого 😀
  
  

  Цитата: За 9 месяцев я сдала 2 отчета 6-ндфл -с минусом по первому полугодию(сторно из-за налоговых вычетов за детей). и в ОП.

  Отчет 6-НДФЛ "с минусом" - это нонсенс. Т.е. такого быть не может.
  Показатели по доходу или по НДФЛ - хоть нарастающим итогом с начала года первого раздела, хоть показатели "разовые" из второго раздела - по определению не могут быть отрицательными.
  
  Как я понял, Вы сделали уточнение по старому КПП, сведя все показатели к нулю. И повторили их (в измененном виде) по КПП подразделения. Так?
  
  Тогда и 2-НДФЛ у Вас должен быть один - все показатели с КПП подразделения.
  
  Хотя я считаю такой вариант неправильным.
  
  Успехов!